ANW-hiaat en nabestaandenpensioen

ANW-hiaat verzekering

Onder het Anw-Hiaat verstaan we het verschil tussen de uitkering waarop nabestaanden recht hadden volgens de (inmiddels vervallen) Algemene Weduwen en Wezenwet (AWW) en de huidige Algemene Nabestaanden Wet (ANW). Als gevolg van de invoering van de Anw kunnen nabestaanden geconfronteerd worden met een zeer forse inkomstenterugval. De Anw legt de verantwoordelijkheid voor het treffen van een financiële nabestaandenvoorziening grotendeels bij personen zelf.
Het inkomstenverschil kan (ten dele) worden opgevangen met een Anw-hiaatverzekering.

Voor de klanten van AABO bestaat de mogelijkheid deel te nemen aan de ANW-hiaat verzekering. Deze verzekering dekt het gat (ten dele) dat ontstaat bij het overlijden van de werknemer en zorgt ervoor dat de nabestaande(n) een inkomen vanuit de ANW en een aanvulling vanuit de ANW-hiaatverzekering ontvangen. Deze verzekering is een direct ingaande uitkering en keert onafhankelijk van het recht op een ANW-uitkering uit.

De Algemene Nabestaanden Wet keert uitsluitend uit wanneer de nabestaande(n) aan de gestelde voorwaarden voldoen (jongste kind jonger dan 18 jaar en afhankelijk van het inkomen van de nabestaande). De ANW uitkering vanuit de overheid gaat tot het jongste kind 18 jaar wordt.

De werkgever kan voor de werknemers een verzekering afsluiten, dit kan voor 1 of 2 werknemers maar het kan ook een collectieve verzekering voor alle werknemers zijn. Wij adviseren u om werknemers die zich niet willen verzekeren een afstandsovereenkomst te laten ondertekenen door de werknemer en zijn/haar partner. Dit voorkomt dat u in de toekomst (wanneer de werknemer is overleden en de nabestaande alleen het ANW deel ontvangt) misschien een claim krijgt opgelegd omdat er nooit iets gezegd is over het ANW-hiaat.

Als u interesse heeft voor de verzekering dan vindt u hier de verschillende premietabellen.
Deze tabel gaat ervan uit de partner van de werknemer 3 jaar jonger is. In deze tabel is uitgegaan van een verzekerd bedrag van 14.533,00 per jaar. De premies zijn bruto per jaar.

Link naar de premies 2014 voor de industrie (o.a. bouw en metaal)

Link naar de totale premietabel 2014 (alle sectoren)

Link naar de folder met informatie voor de werkgever 2014

Link naar de folder met informatie voor de werknemer 2014

Link naar alle folders en aanvraagformulieren

Op de link vindt u het formulier om uw werknemer aan te melden voor het Anw-hiaat. Aanmeldingsformulier ANW

De wet biedt minimale voorzieningen, hierop is een aanvulling voor iedereen van belang. Het nabestaandenpensioen van de werkgever biedt vaak niet genoeg financiële aanvulling aan nabestaanden. De overheid regelt slechts een bodemvoorziening, ‘de Algemene Nabestaandenwet (ANW)’, dit is echter niet meer dan bijdrage op minimaal bestaansniveau.
De verantwoordelijkheid voor een goede financiële regeling voor de partner en kinderen ligt bij de werknemer zelf. Hij kan er met de ANW-hiaat verzekering voor zorgen dat zijn nabestaanden financieël onbezorgd verder kunnen leven. De premie van deze verzekering wordt betaald door de werknemer. Dit bedrag wordt van het brutoloon ingehouden. Als de werknemer uit dienst gaat stopt de verzekering.

Uitgebreide uitleg:

Wat is het nabestaandenpensioen?
In veel pensioenregelingen is een nabestaandenpensioen opgenomen. Het nabestaandenpensioen is een aanvulling op de uitkering van de overheid. Onder nabestaandenpensioen wordt verstaan het partnerpensioen en het wezenpensioen. Op de vraag hoe hoog is het inkomen van uw partner als u komt te overlijden heeft meer dan de helft van de Nederlanders een te optimistische antwoord. Uit een recent onderzoek van TNS NIPO blijkt dat partners na het overlijden een lager inkomen hebben dan ze verwachten. Het blijkt dat het nabestaandenpensioen vaak veel te laag is, waardoor de nabestaanden in een lastige situatie terecht kunnen komen.

Wat is de ANW-uitkering?
Het nabestaandenpensioen is een aanvulling op de uitkering van de overheid. De nabestaande ontvangt vanaf 65 jaar een AOW-uitkering. In de jaren vóór 65 jaar kunnen de nabestaanden in aanmerking komen voor een ANW-uitkering. Om deze uitkering te ontvangen dient aan bepaalde voorwaarden te worden voldaan:
– of de nabestaande is geboren voor 1 januari 1950
– of de nabestaanden is voor meer dan 45% arbeidsongeschikt
– of de nabestaande heeft de zorg voor een kind dat jonger is dan 18 jaar.

Wanneer aan deze voorwaarden wordt voldaan heeft de partner recht op een ANW-uitkering tot het jongste kind 18 jaar wordt. Indien er recht bestaat op een uitkering vindt tevens een inkomenstoets plaats, hierdoor kan de ANW-uitkering geheel of gedeeltelijk worden gekort

Let op: Het voorstel van het Kabinet Rutte is om de ANW uitkering te beperken tot 1 jaar. Het inkomensverlies voor de nabestaande(n) zal alleen maar groter worden.

Wat is het ANW-hiaat?
Indien een werknemer een kind onder de 18 jaar heeft en de werknemer komt te overlijden, dan heeft de nabestaande recht op een ANW-uitkering (Algemene Nabestaanden Wet). Indien de partner zelf inkomsten heeft, zal de hoogte hiervan beperkt worden.
Zodra het jongste kind 18 jaar wordt, vervalt het recht op een ANW-uitkering. De periode die ligt tussen het moment dat de ANW stopt en het moment dat de langstlevende partner 65 wordt, noemen we het ANW-hiaat. Er is een gat en dat wordt veroorzaakt door het feit dat de nabestaanden geen ANW-uitkering ontvangen. Wanneer uw partner verder geen inkomsten heeft, zal deze een beroep moeten doen op de bijstand, met alle gevolgen van dien. Dit hiaat kan worden opgevuld binnen de pensioenregeling (voor zover de pensioenregeling hier uiteraard in voorziet) door middel van een ANW-hiaatpensioen. Omdat dit niet voor iedereen geldt, maar alleen voor degene die daadwerkelijk een hiaat hebben, is deze pensioenvorm in veel pensioenregelingen facultatief (naar keuze van de werknemer) en derhalve vaak voor eigen rekening. Het is voor werknemers zaak om zich goed te (laten) informeren op dit punt. Veel werknemers gaan er vaak ten onrechte vanuit dat het nabestaandenpensioen op zich voldoende is.

Belasting
Maar zelfs als je een goed nabestaandenpensioen hebt en je komt in aanmerking voor een ANW-uitkering of je hebt het ANW-hiaat afgedekt, dan is er vaak nog steeds sprake van een te laag nabestaandenpensioen. Dat wordt veroorzaakt door de belastingdruk.
Het ouderdomspensioen kent een streefniveau van ongeveer 70% van het laatstverdiende salaris (inclusief een AOW uitkering). 70% wordt voldoende geacht omdat vanaf 65 jaar het belastingtarief aanmerkelijk lager is dan daarvoor, waardoor je met 70% van je bruto inkomen, je netto ongeveer gelijk uitkomt.
Het nabestaandenpensioen kent ook een streefniveau van ongeveer 70% van het ouderdomspensioen (inclusief een AOW of ANW-uitkering). 70% wordt voldoende geacht omdat je niet meer samen, maar alleen bent.
Wanneer de nabestaande ouder is dan 65 jaar val je inderdaad in een lager belastingtarief. Zolang de nabestaanden nog geen 65 jaar is, dient gewoon het hoge belastingtarief te worden betaald en is 70% dus niet voldoende. Het nabestaandenpensioen zal dus aangevuld moeten worden. In een enkele pensioenregeling wordt dit ook gedaan door middel van een tijdelijk nabestaandenpensioen. In veel pensioenregelingen ontbreekt echter een tijdelijk nabestaandenpensioen

Voorbeeld berekening voor een medewerker in de bouw cao:
Jan 30 jaar getrouwd met Truus. Jan werkt in de bouw en heeft een jaarsalaris van € 35.300,00. Als Jan voor zijn pensioendatum overlijdt heeft Truus recht op een nabestaandenpensioen van 70% van wat het pensioen bedraagt. Dit is ongeveer € 500,14 per maand bruto. Bij BPF bouw is er een gegarandeerd minimum voor het nabestaandepensioen van 17% van de pensioengrondslag. De grondslag van Jan is € 6.001,64. Het gegarandeerde minimum komt dan op bruto € 500,14 per maand.

Frits is 60 jaar, heeft 41 jaar in de bouw gewerkt en heeft een pensioengrondslag van € 35.700,00 per jaar. Als Frits overlijdt voor 65 jaar , heeft de nabestaande recht € 7.139,00 per jaar, dat is een uitkering van € 595,00 bruto per maand. Zou Frits overlijden na 65 jaar dan is het bedrag € 13.359,00 dat is een uitkering van € 1.115,00 bruto per maand.